Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации




Скачать 385.42 Kb.
НазваниеРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
страница1/4
Дата конвертации15.02.2016
Размер385.42 Kb.
ТипУчебно-методическое обеспечение
источникhttp://vlgr.ranepa.ru/umk/Кафедра информ. систем и матем. моделирования/РП/РП Т-200 КАФО Кулагин
  1   2   3   4


ФГБОУ ВПО «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»

Волгоградский филиал


Кафедра Информационных систем и математического моделирования


Кулагина И.И.

_____________________________________

(фамилия, инициалы автора)


Количественный анализ финансовых операций

______________________________________

(наименование учебной дисциплины)


Рабочая программа для студентов специальности
036401.65 Таможенное дело (набор 2011 г.)

(код специальности) (наименование специальности ).



Рассмотрено и утверждено на заседании кафедры

Протокол № 2…..от «14» .сентября..............2011г.


Подпись Заведующего кафедрой ………………………………../Астафурова О.А./





Волгоград 2011

Содержание





Наименование раздела

№ Стр.


Раздел 1. Рабочая программа учебной дисциплины «Количественный анализ финансовых операций»

3

1.1.

Требования государственного образовательного стандарта по дисциплине «Количественный анализ финансовых операций»

3

1.2..

Цели и задачи учебной дисциплины

3

1.3.

Требования к уровню освоения дисциплины

4

1.4.

Принадлежность дисциплины к учебному циклу

5

1.5.

Тематический план учебной дисциплины

6

1.6.

Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины

9


РАЗДЕЛ 1. Рабочая программа учебной дисциплины


1.1. Требования государственного образовательного стандарта по дисциплине «Количественный анализ финансовых операций»

По данной учебной дисциплине требования государственного образовательного стандарта отсутствуют.

1.2. Цели и задачи учебной дисциплины


Программа дисциплины «Количественный анализ финансовых операций» построена на основе современных требований к уровню подготовки экономистов.

Необходимость выделения данного курса вызвана дублированием в ряде дисциплин (финансовый менеджмент, инвестиционный анализ, оценка бизнеса, рынок ценных бумаг и пр.) теоретических основ финансовых расчетов. Выделение данного курса позволит не только более глубоко и последовательно изучить теоретические основы финансовых расчетов и получить практические навыки по решению задач, излагаемых в смежных курсах, но и тем самым увеличивает долю времени на изучение конкретной экономической дисциплины.

Цель преподавания курса «Количественный анализ финансовых операций» – подготовка специалистов, владеющих современной методологией статистической оценки и анализа рыночной экономики; формирование у будущих специалистов твердых теоретических знаний и практических навыков финансово-экономических расчетов, позволяющих эффективно осуществлять инвестиционную деятельность и управлять финансами.

Курс содержит систематическое изложение методов количественного анализа, необходимого для осуществления широкого спектра разнообразных расчетов, с которыми сталкиваются банкиры, финансисты-аналитики, бухгалтеры и экономисты.

В ходе изучения дисциплины ставятся следующие задачи:

  • овладение основами математического аппарата современных методов количественного финансового анализа, необходимого для осуществления широкого спектра разнообразных финансово-экономических расчетов;

  • применение методов моделирования и прогнозирования финансовых процессов для принятия обоснованных управленческих решений;

  • освоение финансово-экономических расчетов на компьютере с использованием базовых моделей финансовых операций и выполнение прикладного количественного финансового анализа.

Принятые в настоящей программе состав и последовательность рассмотрения учебного материала позволяет получить целостное представление о финансово-экономических расчетах и практического применения этих методов при разработке и реализации финансовых решений.

Особенностью курса является раскрытие каждой темы по схеме:

  • экономическая сущность задачи и необходимые понятия;

  • математические формулировка задачи;

  • решение практических задач с помощью встроенных финансовых функций табличного процессора Excel.


1.3. Требования к уровню освоения дисциплины

В результате изучения дисциплины «Количественный анализ финансовых операций» студент должен знать:

  • простые и сложные проценты как основу операций, связанных с наращением или дисконтированием платежей;

  • принцип эквивалентности ставок как основу многих методов количественного анализа;

  • методы расчета обобщающих характеристик потоков платежей применительно к различным видам финансовых рент;

Студент, прошедший курс обучения, должен уметь:

  • производить наращение по простым и сложным процентам;

  • осуществлять дисконтирование и учет по простым и сложным ставкам процентов;

  • оценивать последствия замены одного финансового обязательства другим и делать аргументированные выводы;

  • планировать и оценивать эффективность финансово-кредитных операций;

  • планировать погашение долгосрочной задолженности;

  • производить финансовые расчеты по ценным бумагам;

  • планировать и анализировать инвестиционные проекты;

  • использовать компьютерные технологии для финансово-экономических расчетов, в частности, табличный процессор Excel, включая встроенные финансовые и статистические функции, аппарат Подбор параметров, Диспетчер сценариев, Таблицы подстановки, деловую графику.

Студент должен овладеть навыками:

  • применения математического инструментария для решения экономических задач;

  • и методикой построения и применения математических моделей финансового анализа.

Студент должен иметь представление:

  • об использование компьютерной техники для финансово-экономических расчетов;

Студент должен обладать следующими компетенциями:

  • способностью применять математические методы и методы системного анализа для решения задач профессиональной деятельности (ОК-6);

  • способностью на научной основе организовать свой труд, самостоятельно оценивать результаты своей деятельности (ПК-6);

  • владением методикой расчета показателей, отражающих результативность деятельности таможенных органов (ПК-43).


1.4. Принадлежность дисциплины к учебному циклу

Дисциплина «Количественный анализ финансовых операций» относится к вариативной части математического и естественнонаучного цикла.

Как одна из фундаментальных дисциплин финансовая математика тесно переплетена со многими другими дисциплинами по своим методам и целям в подготовке специалистов в области экономики.

Самое тесное взаимодействие финансовой математики происходит с «Математикой», «Математической статистикой», а также со всем блоком финансовых дисциплин.

Полученные знания по данной дисциплине помогут студентам лучше овладеть методикой и практикой по блоку финансовых дисциплин.

1.5. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН КУРСА

«Количественный анализ финансовых операций» (108 ч.)

на 2012 – 2013 уч. год

для студентов Т-200

Наименование темы


Количество часов (в акад. часах и/или кредитах)

Лекции

Практические занятия

Самостоят. работа

Всего часов по теме

Очная форма обучения

Тема 1. Проценты. Простые проценты. Понятие процента. Примеры задач на процентное число. Определение простых процентов. Банковский депозит, вексель, потребительский кредит, простой дисконт, учёт векселей под простые проценты. Приведение ценности денег к одному моменту времени.

2

4

4

10

Тема 2. Сложные проценты. Основные задачи на сложные проценты.

2

4

4

10

Тема 3. Эквивалентность процентных ставок. Определение эквивалентности процентных ставок. Эффективная процентная ставка. Влияние инфляции на ставку процента.

2

2

4

8

Тема 4. Автоматизация решения задач с использованием Excel.

-

-

4

4

Тема 5. Технология использования средств Excel для финансовых расчетов Специфика использования финансовых функций. Подбор параметра. Диспетчер сценариев. Анализ данных на основе Таблицы подстановки.

1

2

4

7

Тема 6. Современная ценность денег. Современная ценность денег. Эквивалентность контрактов.

1

4

4

7

Тема 7. Амортизация. Равномерная амортизация. Правило суммы лет. Метод фиксированного и двойного процента. Влияние амортизации на налогообложение. Использование функций Excel.

2

2

4

8

Тема 8. Финансовые ренты. Поток денежных платежей. Виды финансовых рент. Погашение долгосрочной задолженности единовременным платежом. Инвестиции в предприятия. Использование функций Excel.

2

4

4

10

Тема 9. Современная ценность финансовой ренты. Обеспечение получения ренты в будущем. Современная ценность различных рент. Вечная рента. Погашение долгосрочной задолженности несколькими платежами. Использование функций Excel.

2

4

4

10

Тема 10. Переменные и непрерывные ренты Ренты с постоянным абсолютным приростом платежей и с постоянным относительным приростом платежей. Постоянная непрерывная рента.

-

-

6

6

Тема 11. Некоторые операции с финансовыми контрактами. Продажа контрактов. Доходность контракта. Стоимость привлечения кредита. Доходность портфеля облигаций.

1

4

4

9

Тема 12. Принцип отсутствия арбитражных возможностей. Финансовый арбитраж. Форвардные контракты. Операции с облигациями.

1

2

4

7

Тема 13. Инвестиции. Инвестиционные проекты. Средняя норма прибыли на инвестиции. Период окупаемости. Влияние инфляции на инвестиционный проект. Использование функций Excel.

2

4

4

10

Форма контроля

Зачет

Итого:

18

36

54

108(3 зет)

Заочная форма обучения

Тема 1. Проценты. Простые проценты. Понятие процента. Примеры задач на процентное число. Определение простых процентов. Банковский депозит, вексель, потребительский кредит, простой дисконт, учёт векселей под простые проценты. Приведение ценности денег к одному моменту времени.

1

1

8

10

Тема 2. Сложные проценты. Основные задачи на сложные проценты.

1

1

8

10

Тема 3. Эквивалентность процентных ставок. Определение эквивалентности процентных ставок. Эффективная процентная ставка. Влияние инфляции на ставку процента.

1

1

6

8

Тема 4. Автоматизация решения задач с использованием Excel.

-

-

4

4

Тема 5. Технология использования средств Excel для финансовых расчетов Специфика использования финансовых функций. Подбор параметра. Диспетчер сценариев. Анализ данных на основе Таблицы подстановки.

-

-

7

7

Тема 6. Современная ценность денег. Современная ценность денег. Эквивалентность контрактов.

-

-

7

7

Тема 7. Амортизация. Равномерная амортизация. Правило суммы лет. Метод фиксированного и двойного процента. Влияние амортизации на налогообложение. Использование функций Excel.

-

-

8

8

Тема 8. Финансовые ренты. Поток денежных платежей. Виды финансовых рент. Погашение долгосрочной задолженности единовременным платежом. Инвестиции в предприятия. Использование функций Excel.

1

1

8

10

Тема 9. Современная ценность финансовой ренты. Обеспечение получения ренты в будущем. Современная ценность различных рент. Вечная рента. Погашение долгосрочной задолженности несколькими платежами. Использование функций Excel.

1

1

8

10

Тема 10. Переменные и непрерывные ренты Ренты с постоянным абсолютным приростом платежей и с постоянным относительным приростом платежей. Постоянная непрерывная рента.

-

-

6

6

Тема 11. Некоторые операции с финансовыми контрактами. Продажа контрактов. Доходность контракта. Стоимость привлечения кредита. Доходность портфеля облигаций.

-

-

9

9

Тема 12. Принцип отсутствия арбитражных возможностей. Финансовый арбитраж. Форвардные контракты. Операции с облигациями.

-

-

7

7

Тема 13. Инвестиции. Инвестиционные проекты. Средняя норма прибыли на инвестиции. Период окупаемости. Влияние инфляции на инвестиционный проект. Использование функций Excel.

1

1

8

10

Форма контроля

Зачет

Итого:

6

6

96

108(3 зет)


1.6. Учебно-методическое обеспечение учебной дисциплины


Тема 1. Проценты. Простые проценты. Предмет, задачи и методы финансовой математики. Понятие процента. Примеры задач на процентное число. Портфель ценных бумаг. Начисление налогов. Определение простых процентов. Банковский депозит под простые проценты. Ставка процента, выплачиваемая по векселю. Потребительский кредит. Простой дисконт. Учёт векселей. Приведение ценности денег к одному моменту времени.

Основные понятия: процентное число, процент, ставка процента, простые проценты, учет векселей, декурсивные проценты, антисипативные проценты, наращенная сумма, дисконт..

Тема 2. Сложные проценты. Определение сложных процентов. Основные задачи на сложные проценты. Непрерывное начисление сложных процентов. Учёт векселей по сложной учётной ставке. Автоматизация решения задач с использованием вычислительных возможностей Excel.

Основные понятия: сложные процентные ставки, неоднократное начисление процентов в год, непрерывное начисление процентов, эффективная процентная ставка.

Тема 3. Эквивалентность процентных ставок. Определение эквивалентных процентных ставок. Правило эквивалентности. Эффективная процентная ставка. Финансовые пирамиды. Влияние инфляции на ставку процента. Автоматизация решения задач с использованием вычислительных возможностей Excel.

Основные понятия: сложные процентные ставки, эффективная процентная ставка, реальная доходность операции, инфляция, брутто-ставка, номинальная ставка.

Тема 5. Технология использования средств Excel для финансовых расчетов. Специфика использования финансовых функций. Подбор параметра. Диспетчер сценариев. Анализ данных на основе Таблицы подстановки.

Основные понятия: финансовая функция, аргумент функции, сервис «подбор параметра», диспетчер сценариев, таблицы подстановки.

Тема 6. Современная ценность денег. Определение современной ценности денег. Применение понятия современной ценности денег. Эквивалентность контрактов.

Основные понятия: современная ценность денег, приведенная стоимость, дисконтирование, эквивалентность контрактов.

Тема 7. Амортизация. Амортизационные отчисления. Равномерная амортизация. Правило суммы лет. Метод фиксированного процента. Метод двойного процента. Влияние амортизации на налогообложение. Использование функций Excel: АМР; АМГД; ДОБ; ДДОБ; ПДОБ.

Основные понятия: равномерная амортизация, ускоренная амортизация, амортизационные отчисления, остаточная стоимость.

Тема 8. Финансовые ренты. Поток денежных платежей. Финансовые ренты. Вычисление платежей финансовой ренты. Виды финансовых рент: ренты с начислением процентов в конце года; ренты с начислением процентов m раз в год; ренты с непрерывным начислением процентов. Погашение долгосрочной задолженности единовременным платежом. Инвестиции в предприятия, использующие невосполнимые ресурсы. Особенности использования функций Excel: БЗ; КПЕР; НОРМА; ППЛАТ и др.

Основные понятия: поток платежей, финансовая рента, аннуитет, член ренты, наращенная сумма ренты, множитель наращения ренты.

Тема 9. Современная ценность финансовой ренты. Определение современной ценности финансовой ренты. Обеспечение получения ренты в будущем. Современная ценность различных рент: ренты с начислением процентов в конце года; ренты с начислением процентов m раз в год; ренты с непрерывным начислением процентов; вечная рента. Погашение долгосрочной задолженности несколькими платежами. Определение срока погашения долгосрочной задолженности. Процентная ставка финансовой ренты. Вечная рента. Использование функций Excel: ПЗ; ПЛПРОЦ; ОСНПЛАТ и др.

Основные понятия: современная ценность финансовой ренты, множитель приведения ренты, вечная рента.

Тема 11. Некоторые операции с финансовыми контрактами. Продажа контрактов. Выбор контракта, наиболее выгодного для покупателя. Доходность контракта для кредитора. Доходность по облигациям. Стоимость привлечения кредита. Доходность портфеля облигаций. Применение команды Excel Подбор параметра.

Основные понятия: эквивалентность контрактов, реальная доходность контракта, продажа контрактов, облигация, доходность потребительского кредита.

Тема 12. Принцип отсутствия арбитражных возможностей. Финансовый арбитраж. Форвардные контракты. Цена поставки. Форвардная цена и ценность контракта. Операции с облигациями.

Основные понятия: опцион, форвардная цена, форвардный контракт, финансовый арбитраж, арбитражер, спот.

Тема 13. Инвестиции. Инвестиционные проекты. Средняя норма прибыли на инвестиции. Период окупаемости. Метод чистой современной ценности. Метод внутренней нормы доходности. Сравнение критериев NPV и IRR. Влияние инфляции на инвестиционный проект. Использование функций Excel: НПЗ; ВНДОХ; МВСД; ЧИСТПЗ; ЧИСТВНДОХ.

Основные понятия: ARR, PP, NPV, IRR, DPP.


Семинарское занятие №1.

Тема: Проценты.

  1. Понятие процента. Примеры задач на процентное число.

  2. Портфель ценных бумаг.

  3. Начисление налогов.

Типовая задача. В результате двукратного повышения цен на одно и то же число процентов цена автомобиля увеличилась с 30 тыс. руб. до 36,3 тыс. руб. Вычислите, на сколько процентов повышалась цена автомобиля каждый раз?

Рекомендуемая литература:

  1. Кулагина И.И. Методы финансовых расчетов: учебно-методическое пособие – Волгоград: Изд-во ФГОУ ВПО ВАГС, 2010.

  2. Печенежская И.А. Финансовая математика: сборник задач – Изд-во: Феникс, 2008.

  3. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учеб. – М.: Дело АНХ, 2010.


Семинарское занятие №2.

Тема: Простые проценты.
  1   2   3   4

Похожие:

Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Российская академия народного...
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Российская академия народного...
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации iconРоссийская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации
Фгбоу впо «Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации»
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©kzdocs.docdat.com 2012
обратиться к администрации
Документы
Главная страница