Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования




НазваниеРоссийской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
страница3/24
Е И Крискевич
Дата конвертации06.02.2016
Размер3.26 Mb.
ТипУчебное пособие
источникhttp://tu.tusur.ru/upload/posobia/k32.doc
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   24

Виды денег

Модификация денег нашла отражение в переходе от исполь­зования одних видов денег к другим, а также в изменении усло­вий их функционирования.

Деньги в своем развитии прошли длительный путь от дейст­вительных денег к знакам стоимости, заместителям действитель­ных денег (рис. 1.2).



Рисунок 1.2

Действительные деньги. Это деньги, номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) которых соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Внешний вид денег также был разнообразный (в виде проволоки, прямоуголь­ника, треугольника, ромба и, наконец, круглая форма). Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содер­жание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная — реверс и обрез — гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.

Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и Лидийском царстве. В Киевской Руси первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из зо­лота) и серебреники (монеты из серебра).

К золотому обращению страны пришли во второй половине XIX в., ведущей из этих стран была Великобритания. Причина­ми перехода к металлическому обращению, и прежде всего к золотому, послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: од­нородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки (редкость).

Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золо­тые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определен­ном и неизменном золотом содержании денежной единицы, неограниченным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

Появление знаков стоимости при золотом обращении бы­ло вызвано объективной необходимостью:1) золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала пол­ную потребность в деньгах; 2) золотые деньги высокой порта­тивности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот; 3) золотое обращение не обладало в силу объективности эко­номической эластичностью, т.е. способностью быстро расши­ряться и сжиматься; 4) золотой стандарт в целом не стимули­ровал производство и товарооборот.

Золотые деньги имеют существенные недостатки, а имен­но: 1) высокие издержки обращения, поскольку их изготовле­ние и обращение (износ) обходится обществу дорого по сравнению с бумажными деньгами; 2) невозможность обеспечить потребности в деньгах ввиду быстрого роста товарооборота и относительно медленного пополнения каналов обращения зо­лотыми деньгами.

Эти, а также некоторые другие причины обусловили посте­пенный отход от действительных денег к заместителям.

Переход к знакам стоимости в России начался с 1897 г., когда было установлено, что знаки стоимости в размере 300 млн. руб. выпускаются без золотого обеспечения, а свыше этого полностью покрываются золотым запасом государства. В XX в. происходил процесс снижения нормы золотого обеспечения, который завер­шился принятием закона 26 сентября 1992 г., установившим пол­ный отказ государства от золотого обеспечения национальных денежных знаков.

Заместители действительных денег (знаки стоимости). Это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

1) металлические знаки стоимости — стершаяся золотая мо­нета, бидонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;

2) знаки стоимости, изготовленные из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги — представители действительных денег, из­готовленные из специальной бумаги и выпускаемые государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

Объективная возможность появления этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником в движении товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) в России были выпу­щены в 1769 г. По сравнению с золотыми деньгами они имели определенные преимущества: их легче хранить, они более удоб­ны в расчетах при мелких сделках.

Государство, присвоив право эмиссии бумажных денег в форме казначейских билетов, получает эмиссионный доход при их выпуске в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных таких денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание). На начальном этапе государство выпускало бумажные деньги наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивало на золото. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, и обмен их на золото был прекращен.

Экономическая природа бумажных денег исключает воз­можность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как их выпуск не регулируется потребностями товарооборота, а зависит от необходимости государства в финансовых ресур­сах, в то время как механизм автоматического изъятия из­лишка бумажных денег из обращения отсутствует ввиду пре­кращения золотого обмена. В результате бумажные деньги обесцени­ваются. Главная причина обесценения — избыточный выпуск государством бумажных денег, упадок доверия к эмитенту и не­благоприятное соотношение экспорта и импорта страны. Бу­мажные деньги выполняют две функции: 1) средства обращения и 2) средства платежа.

Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия дефицита бюджета, обычно они не разменны на золото и наделены господствующей властью принудительным курсом.

Кредитные деньги появились в связи с выполнением деньга­ми функции средства платежа, когда с развитием товарно-де­нежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рас­срочкой платежа (в кредит).

Изначально экономическое значение кредитных денег выра­жалось:

1) в создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться;

2) в экономии наличных (золотых) денег;

3) в развитии безналичных расчетов.

С развитием товарно-денежных отношений сущность кре­дитных денег претерпела значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимо­связь между товарами на рынке, как было раньше (Т—Д—Т), а отношение денежного капитала:

Деньги — Товар — Деньги

Денежный капитал стал выступать в форме кредитных денег.

Кредитные деньги прошли длительный путь развития от первоначальной и простейшей формы  простого векселя до кредитных карточек, базирующихся на электрон­ной технике.

Ныне главный вид кредитных денег — банкноты, выпускаемые банками при осуществлении кредитных операций в связи с раз­личными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей.

Постепенно право выпуска банкноты было закреплено за одним крупным банком страны, который стал центральным (эмиссионным) банком и во многих странах принадлежал го­сударству. Поэтому банкнота центрального банка преврати­лась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей территории и имеющую принудительный курс, уста­новленный властью.

Впервые банкнота выпущена в конце XVII в. центральными банками на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально при золотом обращении банкнота имела двой­ную гарантию — коммерческую (выпускалась на базе коммерче­ских векселей) и золотую, т.е. обменивалась в центральном банке, обладающим золотым запасом, на золотые деньги. Это были так называемые классические банкноты, имеющие высокую надеж­ность и прочность.

Современная банкнота потеряла, по существу, обе гарантии: не все векселя, переучитываемые центральными банками, обеспече­ны товарами, и отсутствует обмен их на золото. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банков­ского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена инвалюты на банкноты данной страны. В целом связь банкноты с потребностями производства и обращения товаров постепенно ослабевает, и она превращается в обычные бумажные деньги.



Центральные банки сегодня выпускают банкноты строго оп­ределенного достоинства, которые являются на­циональными деньгами на территории данной страны. Террито­риальное обеспечение в виде товаров и золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага и применяют­ся меры, затрудняющие их подделку.

В РФ банкнотную эмиссию осуществляет Банк России (Цен­тральный банк РФ) в соответствии с Конституцией РФ, Зако­ном о Центральном банке от 26 апреля 1995 г. и последующими дополнениями и изменениями. Банкноты выпускаются Банком России на основе кредитных операций. До 1995 г. значительная часть кредита Банка России предоставлялась бюджету для по­крытия его расходов, что нарушало связь эмиссии банкнот с процессом производства и реализацией продукции.



  1. 1.2 Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное обращение


Денежный оборот. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении меж­ду тремя субъектами: 1) физическими лицами, 2) хозяйствующи­ми субъектами и 3) органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безна­личной форме и есть денежное обращение.

Общественное разделение труда и развитие товарного произ­водства являются объективной основой денежного обращения. Об­разование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совер­шаемых тремя субъектами в наличной и безналичной форме за определенный период. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение това­ров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов (в кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных организациях, в казне государства) и воз­никновение необходимой потребности у них в деньгах.

Спрос на деньги возникает:

1) при осуществлении сделок при оплате товаров, услуг. Их объем определяется номинальным ВВП — чем больше денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для за­ключения сделок;

2) для накопления в разных видах — вкладах в кредитных учре­ждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: 1) на­личной и 2) безналичной.


  1. 1.3 Денежная масса. Закон денежного обращения


Денежная масса и денежная база. Одним из основных количе­ственных показателей денежного обращения является денежная масса — совокупность покупательных, платежных и накоплен­ных средств, обслуживающих различные связи и принадлежа­щих физическим и юридическим лицам и государству.

С развитием форм товарного обмена и платежно-расчетных отношений состав и структура денежной массы претерпели существенные изменения. В начале XX в. при золотом обращении структура в развитых странах была такова: золотые монеты со­ставляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги — 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях — 10%; накануне Первой мировой войны — соответственно 15%, 22% и 63%.

Уход золотых денег сначала из внутреннего, а затем из внешнего оборота оказал серьезное влияние на структуру де­нежной массы. Действительные деньги (золотые) полностью ис­чезли из обращения, господствующее положение заняли нераз­менные кредитные деньги (прежде всего банкноты), выступаю­щие в наличной и безналичной форме.

В экономически развитых странах, а позднее и в нашей стране в финансовой статистике для анализа изменений денеж­ной массы на определенную дату и за определенный период стали использоваться денежные агрегаты:

М0, M1, М2, M3, M4

M0 включает наличные деньги, т.е. деньги вне банков — банкноты, металлические монеты, казначейские билеты (бумажные деньги, со­хранившиеся в республике Джибути и некоторых др. странах).

М1 состоит из агрегата М0 и средств на расчетных, текущих и специ­альных счетах кредитных организациях, во вкладах населения и предприятий в банках, а также на депозитах до востребования насе­ления в Сбербанке.

М2 содержит агрегат М1 и срочные вклады населения в Сбербанке.

М3 равен агрегату М2 плюс сертификаты и облигации госзайма.

M4 охватывает агрегат M3 и различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

Для определения денежной массы страны применяют разное количество агрегатов (США — четыре, Франция — два). В Рос­сии для расчетов совокупной денежной массы пользуются тремя агрегатами — М0, М1, М2.

В настоящее время для характеристики денежной массы используется показатель денежная база. Он включает агрегат М0 плюс денежные средства в кассах коммерческих банков, обязательные резервы банков в Банке России и средства на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке Рос­сии, таким образом денежная база по существу приравнивает­ся к агрегату М2.

Денежная масса зависит от двух факторов: 1) количества де­нег и 2) скорости их оборота.

Закон денежного обращения. Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономи­ческим законом денежного обращения, открытым К. Марксом.

Закон денежного обращения определяет: масса денег для об­ращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен това­ров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна ско­рости обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг, а также цены.

С появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. Кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.

Закон, определяющий количество денег в обращении с уче­том двух функций — средства обращения и средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую форму:

,

где КД — количество денег, необходимых в качестве средств обраще­ния и платежа;

СЦ — сумма цен реализуемых товаров и услуг;

К — сумма проданных товаров и услуг в кредит, срок платежей по которым не наступил;

П — сумма платежей по долговым обязательствам;

ВП — сумма взаимно погашающихся платежей;

О — среднее число оборотов денег как средство платежа и средство обращения.

При функционировании действительных денег (золотых) их количество поддерживалось на необходимом уровне сти­хийно, так как регулятором выступала функция сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег поддержи­валось относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При та­ком положении стабильность денег пошатнулась, стало воз­можными обесценение.

Ныне в условиях демонетизации золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения претерпел мо­дификацию. Теперь уже нельзя оценивать количество денег с точки зрения даже приблизительного их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

Мерой стоимости товара и услуг стал денежный капитал, из­меряющий стоимость товара по отношению к другим товарам. Всякий то­вар, обмениваясь на неразменные кредитные деньги, выражает свою стоимость через приравнивание его ко множеству товаров. В связи с этим товарная сделка, оцененная в определенной сумме неразменных кредитных денег, должна обеспечить предприни­мателю такое количество потребительной стоимости, которое позволит ему после реализации потребительной стоимости на­чать новый производственный цикл. В силу этого деньги приоб­ретают способность всеобщего эквивалента. Хотя стихийный регулятор общей величины денег при господстве знаков стоимо­сти отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству.

Неразменные кредитные деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости произ­веденных товаров и оказанных услуг в стране неизбежно вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесценению.

В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необ­ходимости определения требуемого количества денег для обращения. Согласно классической теории А. Маршалла и И. Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от де­нежной массы:

MY=PQ,

где М — масса денег;

Р — цена товара;

Y — скорость обращения денег;

Q количество товаров, представленных на рынке.

Из формулы количество денег, необходимое для обращения определенной массы товаров, равно:

,

а цена товара

.

Уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении.

В России главная причина увеличения денежной массы — огромный дефицит федерального бюджета. В те­чение первой половины 90-х годов он погашался дополнитель­ным выпуском денег в обращении, в то же время товарный обо­рот реально сокращался из-за сокращения объема производства.

Росту денежной массы способствует денежный мультиплика­тор (от лат. multiplicator — умножающий), возникающий с раз­витием кредитной системы (в условиях двух и более уровней). Суть его в том, что денежная масса в обороте увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами за счет получения средств из централизованного ре­зерва Банка России, образованного из обязательных отчислений банков. Теоретически коэффициент мультипликации равен ве­личине обратной ставки обязательных резервов, установленной Банком России для банков страны. Он рассчитывается за опре­деленный период времени, обычно за год, и характеризует, на­сколько увеличится денежная масса в обороте за этот период. Банк России, управляя денежным мультипликатором, осуществ­ляет денежно-кредитное регулирование в стране.

Второй фактор изменения де­нежной массы - скорость обращения денег, т.е. их интенсивного движения при выполнении ими функций обраще­ния и платежа, используются два показателя.

  1. Скорость движения денег в кругообороте стоимости обще­ственного продукта или кругообороте доходов:



Этот показатель свидетельствует о связи денежного обраще­ния с процессами экономического развития.

  1. Оборачиваемость денег в платежном обороте

,

где - сумма денег на банковских счетах;

СДМ – среднегодовая величина денежной массы в обращении.

Этот показатель свидетельствует о скорости безналичных рас­четов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег. На скорость обращения денег влияют:

1) общеэкономические факторы — циклическое развитие производства; темпы его роста; движение цен.

2) денежные (монетарные) факторы — структура платежного оборота (соотношение наличных и безналичных денег); развитие кредитных операций и взаимных расчетов; уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке; внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях; использование элек­тронных денег в расчетах.

Скорость изменяется в зависимости от периодичности вы­плат доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

Поскольку скорость обращения денег обратно пропорцио­нальна количеству денег в обращении, то ускорение их оборачи­ваемости означает рост денежной массы. Увеличение денежной массы при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к обес­ценению денег, т.е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса.


  1. 1.4 Денежная система

Устройство денежного обращения в стране, сложившееся ис­торически и закрепленное национальным законодательством, представляет собой денежную систему.

Сформированная в XVI-XVIII вв. с возникновением и ут­верждением капиталистического производства, а также центра­лизованного государства и национального рынка денежная сис­тема по мере развития товарно-денежных отношений претерпе­ла качественные изменения.

Исторически сложились два типа денежных систем в зави­симости от денег (металлические или изготовленные из бумаги), выполняющих роль всеобщего эквивалента.

Денежная система металлического обращения. Базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), которые выпол­няют все пять функций, а обращающиеся знаки стоимости бес­препятственно обмениваются на действительные деньги.

Выделяются два подтипа денежных систем — биметаллизм и монометаллизм — в зависимости от того, сколько металла (один или два) принято в качестве всеобщего эквивалента и базы де­нежного обращения.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   24

Похожие:

Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconРоссийской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconРоссийской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconРоссийской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconРоссийской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconФедеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «томский государственный педагогический университет» (тгпу) «утверждаю» Проректор (декан факультета)
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconФедеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «томский государственный педагогический университет» (тгпу) программа дисциплины
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconМинистерство образования и науки российской федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconФинансовый университет при правительстве российской федерации
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconФинансовый университет при правительстве российской федерации
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования
Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования iconФинансовый университет при Правительстве Российской Федерации
Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования
Разместите кнопку на своём сайте:
Документы


База данных защищена авторским правом ©kzdocs.docdat.com 2012
обратиться к администрации
Документы
Главная страница